柳州市柳北区人民法院2020年度单位决算公开说明

目    录

第一部分：柳州市柳北区人民法院概况

一、主要职能

二、单位决算构成

第二部分：柳州市柳北区人民法院2020年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市柳北区人民法院2020年度单位决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度收入决算情况。

三、2020 年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、2020年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市柳北区人民法院概况

一、主要职能

柳州市柳州市柳北区人民法院是国家审判机关，依照法律独立行使审判权，对柳北区人民代表大会及其常委会负责并报告工作。其主要职责是：依法审判第一审刑事、民事、行政案件和市中级人民法院交办审判的案件；依法按照审判监督程序审理当事人提出的申请、申请再审和人民检察院提出抗诉的刑事、民事、行政案件；依法执行已发生法律效力的判决、裁定和委托执行的案件以及国家行政机关依法申请执行的案件；调查研究审判工作中适用法律、执行政策的疑难问题，提出解决问题的办法、意见和司法建议，开展司法统计工作，参与综合治理工作；依法审判柳州市四城区家事及涉未成年人案件。做好本院的思想政治、教育培训、队伍建设、人事编制和法律宣传以及其他行政综合工作；做好本院的司法行政及司法鉴定工作和有关经费、物资装备等管理工作；做好本院的纪检监察工作；承办其他应由柳州市柳北区人民法院负责的工作。

二、单位决算构成

我院为广西法院检察院财物统一管理改革试点单位，从2020年起我院作为市中级法院二级预算单位进行管理，此次决算为单位本级决算。

本单位2020年年末实有人数108人，其中在职人员108人。法院内设10个部门，分别为：立案庭（诉讼服务中心）、刑事审判庭、民事审判一庭、民事审判二庭、家事和少年审判庭、综合审判庭、执行局、政治部、综合办公室、司法警察大队；派出法庭1个即沙塘人民法庭。

第二部分：柳州市柳北区人民法院2020年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

金额单位：万元

注：本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

金额单位：万元

注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

金额单位：万元

注：本表反映单位本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

金额单位：万元

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

金额单位：万元

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

金额单位：万元

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

金额单位：万元

注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

金额单位：万元

注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

柳州市柳北区人民法院法院没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

柳州市柳北区人民法院没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分：柳州市柳北区人民法院2020年度单位决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计5498.04万元，支出总计5498.04万元,与2019年相比，收、支分别减少470.75万元，分别减少7.89%。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计5251.98万元 ，其中：一般公共预算财政拨款收入3471.93万元；占比66.11% ；政府基金预算财政拨款收入0万元；占比0%；其他收入1780.05万元，占比33.89%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计5354.04万元，其中：基本支出1932.56万元，占36.1%；项目支出3421.48万元，占63.9%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本单位2020年度财政拨款收、支总决算3471.93万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少2269.16万元，减少39.52%。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况

2020年度财政拨款支出3471.93万元，占本年支出合计的64.85%。与2019年相比，财政拨款支出减2075.71万元，减少37.42%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出3471.93万元，主要用于以下方面：公共安全（类）支出2932.09万元，占84.45%；社会保障和就业（类）支出258.06万元，占7.43%；卫生健康（类）支出160.48万元，占4.62%；城乡社区（类）支出0万元，占0%；住房保障（类）支出121.29万元，占3.49%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为3471.93万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：柳州市柳北区人民法院为广西法院检察院财物统一管理改革试点单位，从2020年起我市各县（区）法院作为市中院二级预算单位进行管理，因是首次纳入市级预算管理，相关工作尚待理顺，2020年各县（区）法院相关经费以预留形式编入市本级预算，2020年本单位年初预算数未包含我院预算，故年初预算数为0，而2020年本单位决算支出数包含了本院决算法院数据，故决算数与年初预算数差异较大。其中：

1. 公共安全支出（类）法院（款）行政运行（项）。 年初预算为0万元，支出决算为1392.72万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是法院财物统管改革，按要求规定，年初数为0，单位决算支出数调整为新增数。

2. 公共安全支出（类）法院（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为19.78万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是法院财物统管改革，按要求规定，年初数为0，单位决算支出数调整为新增数。

3. 公共安全支出（类）法院（款）案件审判（项）。年初预算为0万元，支出决算为346.99万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是法院财物统管改革，按要求规定，年初数为0，单位决算支出数调整为新增数。

4. 公共安全支出（类）法院（款）案件执行（项）。年初预算为0万元，支出决算为36.73万元，完成年初预算的250.34%。决算数大于预算数的主要原因是法院财物统管改革，按要求规定，年初数为0，单位决算支出数调整为新增数。 

5. 公共安全支出（类）法院（款）“两庭”建设（项）。年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。  

6. 公共安全支出（类）法院（款）其他法院支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1135.88万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是法院财物统管改革，按要求规定，年初数为0，单位决算支出数调整为新增数。

7. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为15.48万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是法院财物统管改革，按要求规定，年初数为0，单位决算支出数调整为新增数。

8. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为161.72万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是法院财物统管改革，按要求规定，年初数为0，单位决算支出数调整为新增数。

9. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为80.86万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是法院财物统管改革，按要求规定，年初数为0，单位决算支出数调整为新增数。

10. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为0万元。

11. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为0万元，支出决算为75.81万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是法院财物统管改革，按要求规定，年初数为0，单位决算支出数调整为新增数。

12. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为84.86万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是法院财物统管改革，按要求规定，年初数为0，单位决算支出数调整为新增数。

13. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0万元。

14. 城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0万元。

15. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为0万元，支出决算为121.29万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是法院财物统管改革，按要求规定，年初数为0，单位决算支出数调整为新增数。

16. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出1932.56万元，其中：

人员经费1614.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费318.24万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、公务用车购置、其他资本性支出。

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为59万元，支出决算为59万元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为58.22万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0.78万元，完成预算的0.78%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年增加23.84万元，增长67.87%，其中：因公出国（境）费支出持平；公务用车购置及运行费支出决算增加23.91万元，增长69.67%；公务接待费支出决算减少0.06万元，减少7.44%。

公务用车购置及运行费支出增加的主要原因是法院2020年新购车辆2辆。

公务接待费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，加上疫情影响，到访考察学习交流的单位减少。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

     2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算58.22万元，占98.68%；公务接待费支出决算0.78万元，占1.32%。具体情况如下：  

    1.因公出国（境）费支出0万元。

    2.公务用车购置及运行费支出58.22万元。其中：公务用车购置支出为28.22万元。公务用车运行支出30万元，主要用于购置车辆，机要文件交换、市内因公出行以及开展办案业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费和保险费等。

    3.公务接待费支出0.78万元。其中：

     外宾接待支出0万元。

国内公务接待支出0.78万元。主要用于安排接待上级部门及兄弟法院有关领导来我市法院调研、考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。2020年共接待国内来访团组8个、来宾44人次。

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2020年度政府基金预算财政拨款收、支总决算0万元、0万元。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。

十、2020年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

    根据财政预算管理要求，市中院本级组织对2020年度一般公共预算整体支出全面开展绩效自评，共涉及预算资金3471.93万元，本级自评覆盖率达到100%。本院当年相关经费以预留形式编入市本级预算，故2020年未开展预算绩效工作。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

本院当年相关经费以预留形式编入市本级预算，故2020年未开展预算绩效工作。发现的主要问题及原因：一是预算编制时间过早，预算绩效目标要求在预算编制时同时设定，此时单位下一年的工作计划和任务目标都没有确定，致使预算绩效目标以及考核指标、年度设定值可能会出现与下年工作重点相脱节的现象，从而导致无法全面体现预算资金的使用效益；二是当年政府采购和基建支付进度较慢。下一步改进措施：一是建议在单位下一年工作计划和任务最终确认后，结合工作任务和预算申请，对整体支出绩效目标以及考核指标、年度设定值等进行二次调整；二是尽早提交采购计划，加快政府采购和基建进程。

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2020年度部门机关运行经费支出318.24万元，比2019年减少175.44万元，减少35.54%，减少原因是法院财物统管改革，隶属关系变更，统计口径变更。

（二）政府采购支出情况。2020年度部门政府采购支出总额123.95万元，其中：货物支出12万元、工程支出0万元、服务支出111.95万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆13辆，其中：执法执勤用车11辆；机要通信车2辆；单价50万元以上通用设备2台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：基层法院由县区财政负担的二次创业绩效奖及配套的四险二金、退休人员生活补助，新审判楼工程款、抚恤金以及补发19年在职人员工资。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1-柳州市柳北区人民法院决算公开表(1)